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財務狀況及經營結果
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財務狀況分析

合併財務報表

單位:新台幣仟元

項目

民國103年

民國102年

增減金額

增減比率 (%)

流動資產

626,566,787

358,486,654

268,080,133

75%

長期投資(註一)

30,051,544

89,183,810

(59,132,266)

-66%

不動產、廠房及設備

818,198,801

792,665,913

25,532,888

3%

無形資產

13,531,510

11,490,383

2,041,127

18%

其他資產(註二)

6,785,203

11,228,217

(4,443,014)

-40%

資產總額

1,495,133,845

1,263,054,977

232,078,868

18%

流動負債

201,014,777

189,777,934

11,236,843

6%

非流動負債

248,443,321

225,501,958

22,941,363

10%

負債總額

449,458,098

415,279,892

34,178,206

8%

股本

259,296,624

259,286,171

10,453

0%

資本公積

55,989,922

55,858,626

131,296

0%

保留盈餘

704,512,664

518,193,152

186,319,512

36%

其他權益

25,749,291

14,170,306

11,578,985

82%

歸屬於母公司業主之權益

1,045,548,501

847,508,255

198,040,246

23%

權益總額

1,045,675,747

847,775,085

197,900,662

23%

註一: 長期投資係包含非流動之備供出售金融資產、以成本衡量之金融資產及採用權益法之投資。
註二: 其他資產係包含遞延所得稅資產、存出保證金及其他非流動資產。

增減比例超過20%之變動分析:

 流動資產增加:主要係本年度現金及約當現金、備供出售金融商品及應收票據及帳款增加。
 長期投資減少:主要係本年度備供出售金融商品重分類至流動所致。
 其他資產減少:主要係存出保證金及遞延所得稅資產減少所致。
 保留盈餘、歸屬於母公司業主之權益及權益總額增加:主要係本年度淨利,部分因分配民國一百零二年盈餘而抵銷。
 其他權益增加:主要係本年度國外營運機構財務報表換算之兌換差額增加所致。

最近二年度財務狀況變動影響:對財務狀況無顯著影響。

未來因應計劃:不適用。

非合併財務報表

單位:新台幣仟元

項目

民國103年

民國102年

增減金額

增減比率 (%)

流動資產

370,949,497

257,623,763

113,325,734

44%

長期投資(註一)

242,390,122

165,545,159

76,844,963

46%

不動產、廠房及設備

796,684,361

770,443,494

26,240,867

3%

無形資產

8,996,810

7,069,456

1,927,354

27%

其他資產(註二)

4,023,634

7,897,131

(3,873,497)

-49%

資產總額

1,423,044,424

1,208,579,003

214,465,421

18%

流動負債

178,261,092

187,195,744

(8,934,652)

-5%

非流動負債

199,234,831

173,875,004

25,359,827

15%

負債總額

377,495,923

361,070,748

16,425,175

5%

股本

259,296,624

259,286,171

10,453

0%

資本公積

55,989,922

55,858,626

131,296

0%

保留盈餘

704,512,664

518,193,152

186,319,512

36%

其他權益

25,749,291

14,170,306

11,578,985

82%

權益總額

1,045,548,501

847,508,255

198,040,246

23%

註一: 長期投資係包含以成本衡量之金融資產及採用權益法之投資。
註二: 其他資產係包含遞延所得稅資產、存出保證金及其他非流動資產。

增減比例超過20%之變動分析:

 流動資產增加:主要係本年度現金及約當現金、應收關係人款項及存貨增加所致。
 長期投資增加:主要係本年度採用權益法之投資增加所致。
 無形資產增加:主要係本年度技術權利金增加所致。
 其他資產減少:主要係存出保證金及遞延所得稅資產減少所致。
 保留盈餘及權益總額增加:主要係本年度淨利,部分因分配民國一百零二年盈餘而抵銷。
 其他權益增加:主要係本年度國外營運機構財務報表換算之兌換差額增加所致。

最近二年度財務狀況變動影響:對財務狀況無顯著影響。

未來因應計劃:不適用。

財務績效分析

合併財務報表

單位:新台幣仟元

項目

民國103年

民國102年

增減金額

增減比率 (%)

營業收入淨額

762,806,465

597,024,197

165,782,268

28%

營業成本

385,100,646

316,057,820

69,042,826

22%

調整前營業毛利

377,705,819

280,966,377

96,739,442

34%

與關聯企業間之已(未)實現利益

28,556

(20,870)

49,426

不適用

營業毛利

377,734,375

280,945,507

96,788,868

34%

營業費用

80,842,944

71,563,234

9,279,710

13%

其他營業收益及費損淨額

(1,001,138)

47,090

(1,048,228)

-2,226%

營業淨利

295,890,293

209,429,363

86,460,930

41%

營業外收入及支出

6,207,253

6,057,759

149,494

2%

稅前淨利

302,097,546

215,487,122

86,610,424

40%

所得稅費用

38,316,677

27,468,185

10,848,492

39%

本年度淨利

263,780,869

188,018,937

75,761,932

40%

其他綜合損益(稅後淨額)

11,834,164

16,352,248

(4,518,084)

-28%

本年度綜合損益總額

275,615,033

204,371,185

71,243,848

35%

本年度歸屬予母公司業主淨利

263,898,794

188,146,790

75,752,004

40%

本年度歸屬予母公司業主綜合損益

275,717,141

204,505,782

71,211,359

35%

增減比例超過20%的變動分析:

 營業收入淨額增加:主要係本年度晶圓出貨量增加,同時20奈米產品量產出貨及28奈米產品銷售比重增加提高平均銷售單價。
 營業成本增加:主要係因營業收入增加,致營業成本隨之增加。
 調整前營業毛利及營業毛利增加:主要係本年度產能利用率提升。
 與關聯企業間之已(未)實現利益增加:主要係因本年度第四季銷售予被投資公司之金額減少所致
 其他營業收益及費損淨額減少:主要係本年度提列待出售非流動資產及不動產、廠房及設備減損損失所致。
 營業淨利增加:主要係營業毛利增幅超過營業費用增幅所致。
 稅前淨利增加:主要係營業淨利增加所致。
 所得稅費用增加:主要係本年度稅前淨利及未分配盈餘稅增加所致。
 本年度淨利及本年度歸屬予母公司業主淨利增加:主要係稅前淨利增加所致。
 其他綜合損益(稅後淨額)減少:主要係因本年度備供出售金融商品公允價值變動減少,部分因本年度國外營運機構財務報表換算之
 兌換利益增加而抵銷。
 本年度綜合損益總額及本年度歸屬予母公司業主綜合損益增加:主要係本年度淨利增加所致。

預期未來一年銷售數量及其依據:請參照「致股東報告書」。

最近二年度財務績效變動影響:對財務績效無顯著影響。

未來因應計劃:不適用。

非合併財務報表

單位:新台幣仟元

項目

民國103年

民國102年

增減金額

增減比率 (%)

營業收入淨額

757,152,389

591,087,600

166,064,789

28%

營業成本

390,272,233

319,407,163

70,865,070

22%

調整前營業毛利

366,880,156

271,680,437

95,199,719

35%

與關聯企業間之已(未)實現利益

31,547

(35,577)

67,124

不適用

營業毛利

366,911,703

271,644,860

95,266,843

35%

營業費用

76,261,094

66,924,354

9,336,740

14%

其他營業收益及費損淨額

9,049

(66,614)

75,663

不適用

營業淨利

290,659,658

204,653,892

86,005,766

42%

營業外收入及支出

10,363,505

11,062,658

(699,153)

-6%

稅前淨利

301,023,163

215,716,550

85,306,613

40%

所得稅費用

37,124,369

27,569,760

9,554,609

35%

本年度淨利

263,898,794

188,146,790

75,752,004

40%

其他綜合損益(稅後淨額)

11,818,347

16,358,992

(4,540,645)

-28%

本年度綜合損益總額

275,717,141

204,505,782

71,211,359

35%

增減比例超過20%的變動分析

 營業收入淨額增加:主要係本年度晶圓出貨量增加,同時20奈米產品量產出貨及28奈米產品銷售比重增加提高平均銷售單價。
 營業成本增加:主要係因營業收入增加,致營業成本隨之增加。
 調整前營業毛利及營業毛利增加:主要係本年度產能利用率提升。
 與子公司及關聯企業間之已(未)實現利益增加:主要係因本年度第四季銷售予被投資公司之金額減少所致
 其他營業收益及費損淨額增加:主要係本年度處分不動產、廠房及設備淨益增加所致。
 營業淨利增加:主要係營業毛利增幅超過營業費用增幅所致。
 稅前淨利增加:主要係營業淨利增加所致。
 所得稅費用增加:主要係本年度稅前淨利及未分配盈餘稅增加所致。
 本年度淨利增加:主要係稅前淨利增加所致。
 其他綜合損益(稅後淨額)減少:主要係本年度採用權益法認列之子公司及關聯企業之其他綜合損失增加,部分因本年度國外營運機
 構財務報表換算之兌換利益增加而抵銷。
 本年度綜合損益總額增加:主要係本年度淨利增加所致。

預期未來一年銷售數量及其依據:請參照「致股東報告書」。

最近二年度財務績效變動影響:對財務績效無顯著影響。

未來因應計劃:不適用。

現金流量分析

合併財務報表

單位:新台幣仟元

年初現金餘額
(民國102年12月31日)

全年來自營業活動
淨現金流量
(民國103年)

全年因投資及籌資活動
淨現金流量
(民國103年)

現金剩餘數額
(民國103年12月31日)

流動性不足之改善計劃

投資計劃

融資計劃

242,695,447

421,523,731

(305,770.149)

358.449,029

本年度現金流量變動分析

 營業活動之現金流入約4,215億:主要係源自稅後淨利及折舊、攤銷費用。
 投資活動之現金流出約2,824億:主要係用於資本支出。
 籌資活動之現金流出約234億:主要係發放現金股利,部分為收取存入保證金及短期借款增加而抵銷。

流動性不足之改善計劃及流動性分析:無現金流動性不足之情形。

未來一年現金流動性分析:不適用。

非合併財務報表

單位:新台幣仟元

年初現金餘額
(民國102年12月31日)

全年來自營業活動
淨現金流量
(民國103年)

全年因投資及籌資活動
淨現金流量
(民國103年)

現金剩餘數額
(民國103年12月31日)

流動性不足之改善計劃

投資計劃

融資計劃

146,438,768

410,511,003

(372,090,539)

184,859,232

本年度現金流量變動分析

 營業活動之現金流入約4,105億:主要係源自稅後淨利及折舊、攤銷費用。
 投資活動之現金流出約2,798億:主要係用於資本支出。
 籌資活動之現金流出約923億:主要係發放現金股利及投資子公司,部分為收取存入保證金及短期借款增加而抵銷。

流動性不足之改善計劃及流動性分析:無現金流動性不足之情形。

未來一年現金流動性分析:不適用。

重大資本支出及對財務業務之影響

單位:新台幣仟元

計劃 實際或預計之資金來源

所需資金總額
(截至民國103年)

實際資金運用情形

民國103年

民國102年

生產、研發及廠務設備

自有資金及發行公司債

569,407,844

285,585,579

283,822,265

其他

自有資金

6,726,957

2,954,449

3,772,508

合計

 

576,134,801

288,540,028

287,594,773

基於上述及民國一百零四年預計之資本支出,民國一百零四年台積公司產能約增加106萬片約當十二吋晶圓。

轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計劃

本公司採權益法之轉投資皆著眼於長期策略性目的;然而,當本公司評估某項投資之策略性價值已不顯著時,即可能將其視為財務性投資。本公司民國一百零三年度採權益法之轉投資獲利為新台幣9,292,150仟元(合併基礎之下為新台幣3,949,674仟元),主要源於行動運算產品之貢獻。未來本公司仍將以長期策略性投資為原則,持續審慎評估轉投資計劃。